De Franse autoconstructeur heeft dinsdag een terugkoopaanbod gelanceerd dat voor vier van de obligaties geldt. Met dit aanbod, dat op dinsdag 16 september aanstaande zal sluiten, wil Peugeot tot 300 miljoen euro voortijdig terugbetalen.
Deze operatie betreft de volgende obligaties:
- De lening met einddatum op 29 juni 2015 en een coupon van vaste waarde van 5,625%. De terugkoopprijs is vastgesteld op 104,375% van de nominale waarde;
- De lening met einddatum op 30 maart 2016 met een coupon van vaste waarde van 6,875%. De terugkoopprijs is vastgesteld op 109,125% van de nominale waarde;
- De lening met einddatum op 28 oktober 2016 met een coupon van vaste waarde van 5%. De terugkoopprijs is vastgesteld op 107,600% van de nominale waarde;
- De lening met einddatum op 11 juli 2017 met een coupon van vaste waarde van 5,625%. De terugkoopprijs is vastgesteld op 110% van de nominale waarde.
Roerende Voorheffing
Wij herinneren u eraan dat de obligatiehouders, fysieke personen, gevestigd in België, die zich voor dit aanbod interesseren, de roerende voorheffing zullen moeten betalen, die van kracht is in geval van voortijdige aflossing.
Concreet gesproken wordt een voorheffing van 25% ingehouden over het verschil tussen de uitgifteprijs en het bedrag van de aflossing.
Wij nemen als voorbeeld de obligatie van Peugeot (5,625% - 29 juni 2016). Deze is uitgegeven op 99,47% van de nominale waarde en Peugeot biedt een prijs bij voortijdige terugbetaling van 104,375%.
In dat geval zal de belegger een voorheffing van 25% betalen over het verschil tussen deze twee prijzen (4,905%), ofwel 1,22%.
Als de klant besluit om geen gebruik te maken van dit terugkoopaanbod, maar de waardetitels op de secundaire markt verkoopt, dan is de gerealiseerde waardevermeerdering daarentegen niet onderhevig, op voorwaarde dat de operatie plaatsvindt in het kader van een normaal beheer van een privé vermogen.
(*) fysieke personen, gevestigd in België